做基金投資的人群越來(lái)越多,很多時(shí)候我們可以看到某些基金披露信息出來(lái),中間有不少的專業(yè)術(shù)語(yǔ),本篇
基金知識(shí)就講解下這些常用關(guān)鍵詞的含義。
1. 基金招募說(shuō)明書,旨在披露一切有可能影響投資人操作判斷的信息。包括基金管理人情況、基金收益分配方式、投資目標(biāo)、申購(gòu)和贖回的方式及價(jià)格等等信息。是基金發(fā)起人為投資者提供的一種說(shuō)明性質(zhì)的法律性文件。
2. 公開說(shuō)明書,主要是指基金成立之后定期公布基金簡(jiǎn)介、投資組合、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重大變更事項(xiàng)等等依法披露的事項(xiàng)的說(shuō)明。
3. 基金年度報(bào)告,主要反映基金一年的運(yùn)作及業(yè)績(jī)狀況。除了中期報(bào)告要披露的信息之外,還要披露托管人報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等等內(nèi)容,通常情況下都是在會(huì)計(jì)年度結(jié)束90天內(nèi)公告。
4. 基金中期報(bào)告,主要反映基金上半年的運(yùn)作和業(yè)績(jī)狀況。要做基金管理人報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告等重要事項(xiàng),在財(cái)務(wù)報(bào)告中主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、凈資產(chǎn)變動(dòng)表、收益及分配表等等報(bào)表,還有一些相關(guān)事項(xiàng)等等,一般在會(huì)計(jì)前6個(gè)月結(jié)束60日內(nèi)公布。
5. 基金資產(chǎn)總值,是基金購(gòu)買證券價(jià)值、銀行存款本息和其他投資產(chǎn)生的價(jià)值的總和。
6. 基金資產(chǎn)凈值,即資產(chǎn)總值減去基金運(yùn)作中依法可以扣除的費(fèi)用之后的剩余價(jià)值。
7. 基金單位資產(chǎn)凈值,指計(jì)算當(dāng)日的資產(chǎn)凈值除以資產(chǎn)單位總數(shù)之后的價(jià)值。
8. 基金累計(jì)凈值,指基金單位資產(chǎn)凈值和基金成立以來(lái)粉紅累計(jì)的總和。